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題名:跨國信託法律適用之研析—以意定信託為中心
作者:許兆慶
作者(外文):Chao-ching, Hsu
校院名稱:國立中正大學
系所名稱:法律學研究所
指導教授:謝哲勝
游啟忠
學位類別:博士
出版日期:2005
主題關鍵詞:信託海牙信託公約海牙國際私法會議法律適用當事人意思自主最密切牽連準據法正當合法意願跨國信託涉外信託選法國際信託實體法律價值TrustsHague Trusts ConventionApplicable LawParty AutonomyThe Most Closely Connected TestHague Conference on Private International LawProper LawJustified ExpectationTransnational TrustsInternational TrustsForeign TrustsConflicts Rules
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本論文除於本篇(第一篇)「緒論」敘述並確立「研究動機與目的」、「研究範圍與方法」、「寫作方法」外,為依循學術論述應有的文獻調查與資料蒐集的要求,並針對國內既有文獻資料為歷史回顧與說明,篇末並將全文之研究架構與流程分別以文字與流程圖方式表述。其餘各章之研究重點如下:
本文第二篇「跨國信託之基本認識」:由於法律衝突之前提乃各國實體法律規範內容相異,因此,在探究法律衝突與法律適用法則前,必先掌握實體法律規範之基本原理原則,方克確立法律適用之準則。本篇首先就固有(英美)信託制度及類似信託制度,分別說明信託之意義、信託之法律關係及信託之相關基礎理論,藉以瞭解信託之意涵、功能與特色;進而探究跨國信託(涉外信託、國際信託)之意義、要件、內容與法律關係,說明法律衝突之意義、要件與類型,本此基礎認識而闡釋跨國信託法律衝突之意義、內容與類型,作為本文對信託實體法基本原理原則之掌握與跨國信託法律關係與法律衝突之基本認識。
本文第三篇「法律適用法則之變遷」:基於第二篇關於跨國信託法律關係之說明,可知跨國信託法律關係必將產生涉案相關國家法律衝突之問題。本篇則接續說明、引介歷來國際民商法律爭議事件之各種處理方式,藉以說明跨國信託法律衝突可能之處理模式。其次延續前述歷來各種法律衝突處理模式之說明,以歷史之縱向發展為經,以美國及歐洲代表性法學先進國家分別展開之發展模式與趨勢等橫向觀察為緯,深入探討法律衝突之法律適用法則理論演進之情形;在縱向觀察部分,分別說明歷來衝突法則理論(選法理論)的演進;而就橫向觀察面而言,歐美各法學先進國家在選法理論之發展,特別晚近50年間堪稱革命性之選法理論變革,將於本篇詳為析述,同時,隨法律適用理論之變遷,各種選法理論間差異與利弊為何?凡此均為本篇論述之重心。
本文第四篇「海牙信託公約之法律適用法則」:海牙信託公約係為調和跨國信託法律適用爭議而制訂之國際公約,形式意義上,除可作為締約國間跨國信託法律爭議之法律適用準據外,並可作為各國立法參考之範本;在實質意義上,海牙信託公約實係普通法(固有)信託與大陸法(類似)信託之折衝結論,是關於跨國信託法律適用之研究,相當程度可對英美法信託與大陸法信託之異同有所瞭解,同時,海牙信託公約對於跨國信託法律衝突如何加以調和,無疑是最好之經驗與題材。本篇主要說明海牙信託公約之源起,並闡釋公約所規範信託之意涵及其規範範圍,而公約關於法律適用及承認外國信託效力之法則,將係本篇之主要論述核心,同時,本篇亦擬對公約所建立之法律適用法則提出本文之評析意見。
本文第五篇「各法域之信託法律適用法則」:本篇主要為各國信託法律適用法之觀察與比較。學者間有謂比較法乃國際私法之母,從各國跨國信託法制之觀察與分析,除可瞭解法規範之內容外,更重要之意義在於,藉由各國法制之比較,法規範之發展趨勢與共同價值將自然浮現。本篇主要蒐集並析述當今存在跨國信託法制之國家,其跨國信託法律適用之規定與判例法則,用供比較法之觀察準據,同時作為探討信託法制發展趨勢與信託法共同價值之基礎。
本文第六篇「妥當而穩定之信託法律適用法」:針對前文關於信託實體法基礎理論之認識,並比較觀察海牙信託公約法律適用法則與當代各國跨國信託法律適用法制後,本篇將歸納現行跨國信託法律適用法制之共同特徵,針對所歸納之共同特徵,本文擬分別就歸納所得之特徵,提出積極面評價與消極面評價,並提出本文拙見認為,現行跨國信託法律適用法制之主要缺憾,在於個案具體妥當性與選法規範安定性之難以兼備,亦即選法正義與判決正義之拉鋸;依據本文筆者從事比較法研究之初淺經驗,所有法律類型均有其法制發展之共同趨勢,各文明國家法制進化方向一致,僅進化時程先後有別;對法制進化趨勢之觀察,吾人即不難窺見各該法制之共同價值(common value)或實體價值所在。舉例言之,在審酌「因被詐欺或被脅迫所為意思表示」之法律效力時,相信不論是否受過法律訓練,多數人均能同意被詐欺之人或被脅迫之人,其權利應受合法保障;又關於保險契約所生之疑義,其法律關係應做有利被保險人之解釋;再者,關於定型化契約關係,與定型化契約之擬定者從事交易之相對人,解釋上應受較高之保護;又關於家事案件,結婚、離婚之自由不應受不合理之限制,離婚婦女之財產權利應受保障;監護爭議中,子女之利益應為最優先之考量...等,相信任何執法者承辦前舉案件時,均能明確而容易地找出妥適之裁判基礎為何,凡此即屬法律之共同價值或實體核心價值。同理,在信託法領域,法律之共同價值必將存在,本篇擬分別自各國信託法制及海牙信託公約之現行實定法規範,以及英美與其他國家若干代表性案例之剖析觀察,嘗試歸納提出信託之共同價值,用供建立跨國信託法律適用法制之本據。本文將指出現行法制之缺憾,若藉由強調選法過程實體考量之重要性,以信託法制之重要原理原則與價值,做為選法之核心考量,則選法正義與判決正義並非無法兼得。
基於前述各篇章關於跨國信託法制之理解、對現行跨國信託法律適用法則之利弊評析以及筆者對於國際私法選法理論「連繫因素實體化」之心得,本文嘗試建構「以信託之實體法價值為基礎之法律適用模式」。本篇第二章首先闡釋國際私法連繫因素在傳統與當代之意義與功能,指出法律適用法則無可迴避涉案各國內國實定法規範內容與價值之比較,並認應以前文歸納所得之信託實體法價值作為法律適用之指導原則;在建構理論同時,本文將分別闡釋實體法價值理論在各種法律適用模式之適用情形,並將本文建議之模式與現行各種法律適用模式加以比較、對照,進而以經濟分析方法與公平正義原則加以衡量,再以若干案例加以檢驗,用以證明本文建議之模式,確能提供現制以外更具實用、效率、合理及妥當之理論基礎。
本文第七篇「結論與建議」:全篇文末總結本文各篇章之研究心得,本篇將提出本文之六項具體結論與建議。其一,信託法制有異於其他制度之特有功能,斯等功能正乃信託法制廣受運用之因素,因此,信託之特有功能允應加以尊重;其二,信託制度廣受運用,已是不爭之事實,國際間關於信託之規範,亦早有發展成熟之法律上(de jure)及事實上(de facto)信託規範,凡此均為信託法制之國際趨勢,做為國際社會之一員,並以發展金融服務自我期許之我國,對此一國際趨勢,自應順勢依循;其三,在信託法制上,無論其為單純國內信託抑或跨國信託、亦無論在信託實體法或信託法律適用法領域,尊重並落實委託人創設信託關係之合法意願,毋寧已成為文明國家信託法制之共同價值,對於此一信託共同價值,在立法與法律適用及解釋等階層,均應加以尊重;其四,跨國信託法律適用法制,在我國尚付之闕如,對於在國際私法適用上以選法規範為基礎之我國而言,關於信託法律適用規範,理應立法專條定之,以利適用;其五,信託法律關係彈性多樣,信託法律類型不一而足,欲以單一之信託準據法條文規範不同類型信託之法律適用,難免捉衿見肘,因此,針對不同類型信託關係,允許當事人基於自由意願或授權法院本於職權,得針對信託之不同部分分別指定不同準據法,或有思考之必要;最後,為建構明確之選法理論體系,揭櫫共同實體法價值法律適用理論,並且為避免個別信託法律適用條文不足因應新類型之信託關係,法律適用至上條款之立法,亦所建議。
A trust may cross boundaries. When it does, legal difficulties and controversies arise. Will the trusts concept be the same in a foreign country? Will the rights, powers, and duties of the settlor, trustee, and beneficiary differ? Which legal system will be the proper law of the trust? Within what extent does a foreign trust need to be recognized in forum state, which does not have the institution in its domestic law?
The general principle of the law applicable to transnational trust in the United States follows the doctrine of party autonomy. Namely, a trust is governed by the law chosen by the settlor. However, where no applicable law has been chosen, both the Second Restatement of Conflict of laws and Uniform Trusts Code adopted the so-called “the most significant relationship test”.
The Convention of 1 July 1985 on the Law Applicable to Trusts and on Their Recognition (Hague Trusts Convention) is the most influential international regulation, de jure or de facto, in the field of transnational trusts. It was enacted to ameliorate the above-mentioned situations by providing harmonized conflicts rules for express trusts as well as the recognition of foreign trusts in contracting states.
The primary conflicts rule of the Hague Trusts Convention follows the doctrine of party autonomy, i.e., a trust is governed by the law chosen by the settlor, in default of such a demonstrable choice it is governed by the law with which it is most closely connected. The ascertainment of the most closely connected law involves making reference in particular to the place of administration of the trust, the situs of the assets of the trust, the place of residence of the trustee, and the objects of the trust and the places where they are to be fulfilled. The governing law regulates the trust, its construction, effect, and administration; but gives way to mandatory and conflicts rules of the lex fori, and to public policy.
Taiwan is neither the member state of the Hague Conference on Private International Law nor the contracting state of Hague Trust Convention. However, the conflicts rules and principles set forth in the Hague Trusts Convention demonstrate the prevailing values with regard to manage transnational trusts disputes. As long as trusts conflicts rule remains unprovided within Taiwan’s Private International Law system, the author of this dissertation is of the opinion that the Hague Trusts Convention conflicts rules for express trust and the principles for recognitions of foreign trusts could be introduced into Taiwan for references via the application of Article 30 of Act on Application of Laws in Civil Matters Involving Foreign Elements (ROC Private International Law).
While in the field of choice of law methodology, the substantive law approach now pervades both European and American conflicts law. It has become impossible to understand the current law of conflicts without a grasp of the substantive policies that are at stake. Any attempt to resolve conflicts problems by means of a set of fixed rules that fail to take into account the substantive tenor of a specific legal pattern is bound to disappoint. Furthermore, the most important influencing consideration to trusts, internal or foreign, is the justified expectation of the settlor, which obviously being the prevailing substantive value of express trusts. It is along this line of thought that the “Prevailing Substantive Value Based Approach” to trusts conflicts law is for now proposed for the purpose of individual justice as well as certainty/predictability, both being the goals of Conflict of Laws.
壹:中文書目
一、台灣出版書
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馬漢寶主編,國際私法論文選輯(下),五南圖書出版公司,1984年。
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柯澤東,國際私法,作者自版(元照出版有限公司總經銷),2002年8月2版。
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陳隆修,比較國際私法,五南圖書出版公司,1989年10月。
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曾陳明汝,國際私法原理續集,作者自版(三民書局總經銷),1996年3月。
曾陳明汝,國際私法原理(上集),學林文化事業有限公司,2003年6月改訂7版。
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潘秀菊,信託理財安心上手,永然文化出版公司,2002年10月再版2刷。
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賴源河、王志誠,現代信託法論,五南圖書出版有限公司,2002年8月3版。new window
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賴來焜,當代國際私法學之構造論,作者自版(神州文法工商專業主題書店書局總經銷),2001年9月。
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謝哲勝,財產法專題研究(三),作者自版(元照出版有限公司總經銷),2002年3月。new window
謝哲勝,信託法總論,作者自版(元照出版有限公司總經銷),2003年6月。
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Thomas Kuhn著,程樹德、傅大為、王道還、錢永祥譯,科學革命的架構,遠流出版公司,2004年10月30日2版9刷。
二、大陸、香港出版書
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中国国际私法学会,中国国际私法与比较法年刊—2001年第四卷,法律出版社,2001年12月第1版。
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王文宇,信託法應如何定位三位一體之信託法律關係,法令月刊,第53卷第12期,頁46,2002年12月參照。new window
王文宇,信託法原理與商業信託法制,國立臺灣大學法學論叢,第29卷第2期,頁309,2000年1月。new window
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林凱,論屬人法之新連接因素—習慣居所,載國際私法之理論與實踐(二)—劉鐵錚教授六秩華誕祝壽論文集,頁299,學林文化事業有限公司,1998年9月。
柯澤東,從國際私法方法論探討契約準據法發展新趨勢—並略評兩岸現行法,國立臺灣大學法學論叢,第23卷第1期,頁277,1993年12月。new window
馬漢寶,談國際私法案件之處理,載民事法律專題研究(二)—司法院司法業務研究會第三期研究專輯,頁1,司法周刊雜誌社,1992年6月7版。new window
馬漢寶,談國際私法案件之處理,軍法專刊,第28卷第11期,頁1,1984年。new window
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陳隆修,以實體法方法論為選法規則之基礎(上),東海大學法學研究,第21期,頁185,2004年12月。new window
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陳榮傳,公序良俗條款之適用,頁70,月旦法學,第1期,1995年5月。
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