企劃作業對於企業經營的重要性日增，本研究以銀行業為對象，旨在了解銀行企劃作業現況，影嚮銀行企劃作業的因素，及企劃作業與經營績效之關係。 本研究發現，在回卷之三十八家本國及外商銀行中，已有廿四家設有專責之企劃單位，其中本國銀行之比例較外商銀行為高；在三十八家樣本中，有固定企劃作業程序者，佔絕大多數，達到三十三家，即使未設專責企劃單位，仍有固定之企劃作業，惟其中有一半只是依慣例處理，並未正式書面化。 實際企劃作業以年度計畫及中期計畫為主，甚少進行長期計畫；企劃作業的主要內容，目前以經營分析、績效評估、經營目標設定、新種業務開發、部門問業務之協調、業務管制考核、工作簡化等為主，這些內容大致上與理想之企劃作業相去不遠，惟偶亦擔負一些不屬其他部門之臨時交辦事項。 在策略規劃時應考慮之重要因素，依次為金融、經濟景氣及行銷等因素，另外，本國銀行較重視財政因素，外商銀行則較重視政治因素。 一般而言，總經理及業務（非企劃）部門人員對企劃作業之成效尚感滿意；如以股本純利率為客觀指標，本研究發現有企劃部門者及有正式固定作業程序者，其績效均顯著較高。 從以上研究發現，本研究提出一個理想的企劃作業建議，其中包括組織、程序、職掌、企劃應用技術等。