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題名：重新檢視中國大陸證券市場企業危機之研究
書刊名：遠景基金會季刊
作者：周百隆 引用關係／丁仁方 引用關係／許介文
作者(外文)：Chou, Pai-lung／Ting, Jen-fang／Sheu, Jen-wen
出版日期：2008
卷期：9:2
頁次：頁1-44
主題關鍵詞：中國大陸證券市場；企業危機；瀑布羅吉斯函數；倒傳遞類神經網路；吸收馬可夫鏈鎖；China's stock market；Enterprises distress；Cascaded logistic function；Back-propagation neural network；Absorbing Markov chain
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中國大陸上市公司一旦因財務狀況異常而被列為特別處理公司時，不但對企業是嚴重警訊，對廣大投資人及股東權益將造成巨大損失，因此公司發生危機所引起的衝擊，將對整體經濟社會產生極大的傷害。如何精確地評估公司可能發生危機的機率，以及危機發生後公司何時能安然度過或因而下市，進而提出公司危機預警模型，則將是本文關注的議題。經由重新檢視過去文獻中研究方法之優劣，以尋求更具效率的分析工具，經多重實證比較得知瀑布羅吉斯函數區別危機公司與正常公司之正確率高達92.6%，倒傳遞類神經網路則相對缺乏估計穩定性，再經由多項分類基準投入吸收馬可夫鏈鎖，可有效估計危機企業恢復上市或下市之時程，期望對中國上市公司風險評估提供有效量化依據。
China’s listed companies once been marked “special treatment” (ST) companies in case of financial standing abnormality, it not only raised a serious alarm to the enterprises, but also caused the investors and shareholders to huge losses. The follow-up impacts of enterprises’ operational crises could severely harm the whole economy society. This research concerns how to evaluate the distress probabilities and duration accurately from beginning to end, whether the end is safety or plunge, and try to design financial distress warning model. This article reexamines benefit and weakness of methodologies by literatures review, trying to find out the most effective analysis tools. The discriminate ratios estimated by cascaded logistic function could be higher than 92.6% from the comparative empirical evidences. The estimation results are lack of stability by back-propagation neural network. Furthermore, the enterprises distress duration estimated by absorbing Markov chain on the categorical critical values base. It could provide distress companies exactly approximations about re­listed or failure state. Conclusively, we hope provide valid quantitative recommendation about risk assessment of China’s listed companies.
期刊論文
1.任立中、陳靜怡(20070600)。顧客價值遷移路徑分析 : 馬可夫鏈模型。臺大管理論叢，17(2)，133-158。new window  延伸查詢new window
2.Ward, Terry J.、Foster, Benjamin P.(1997)。A Note on Selecting a Response Measure for Financial Distress。Journal of Business Finance and Accounting，24(6)，869-879。  new window
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17.聶建中、馮正安、郭繼良(2001)。金融風暴期間新臺幣兌美元匯率預測－倒傳遞神經網路之應用。臺灣金融財務季刊，2(3)，119-147。new window  延伸查詢new window
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會議論文
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學位論文
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2.周百隆(2000)。農會信用部經營危機之研究--危機預警模型與馬可夫吸收鏈鎖之應用(博士論文)。國立臺灣大學。new window  延伸查詢new window
圖書
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2.葉怡成(2006)。類神經網路模式應用與實作。臺北市：儒林。  延伸查詢new window
其他
1.朱武祥(2002)。股權結構、公司治理與企業價值－兼評一股獨大與股權多元化，0。  延伸查詢new window
圖書論文
1.Rumelhart, D. E.、Hinton, G. E.、Williams, R. J.(1986)。Learning internal representations by error propagation。Parallel Distributed Processing: Explorations in the Microstructure of Cognition。Cambridge, MA：MIT Press。  new window
 
 
 
 
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